|
Помогите корректно посчитать стоимость оборотного капитала
Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.
 Андрейandrew.n.semenov@gmail.com
Perm |
| |
Коллеги, добрый день. Помогите, пожалуйста, с направлением мысли относительно корректного расчета стоимость содержания оборотного капитала.
Исходные условие - компания (это мы) оказывает услуги экспедирования грузов. Типовая сделка имеет следующий вид
01.01.20 - клиент заказал перевозку из Москвы в Новосибирск, стоимость 150 тыс. руб.
01.01.20 - компания договорилась с подрядчиком за стоимость 140 тыс. руб.
02.01.20 - авто загрузилось
07.01.20 - выгрузилось
15.01.20 - поступили документы из рейса
15.01.20 - выставлен счет заказчику
30.01.20 - с расчетного счета списана сумма 140 тыс. в пользу подрядчика
15.02.20 - на расчетный счет поступила сумма 150 тыс. руб.
Вроде бы все просто – 30.01 образовался кредит в размере 140 тыс., условно в этот же день мы его взяли в банке под ставку 10% годовых. 15.02 нам сумма вернулась, мы вернули в банк. Ежедневно обслуживание этой суммы нам обходилось 140 тыс. * 10%/365 = ~38 руб.
Если по такой же логике посчитать все сделки, то вроде все логично. Но, куда приписать эти 10 руб. маржи? Ведь как только мы осуществим 14 таких сделок, то у нас накопится 140 руб. собственного капитала. Получается под 15-ую сделку можно не брать в банке кредит, работаем на собственные средства, но ведь собственный оборотный капитал не может считаться из расчета 0…
Как все-таки посчитать корректно, если исходим из того, что для простоты модели хотим посчитать только стоимость оборотных денег, без учета активов, затрат на ЗП и т.д. |
| |
|
|
|
|
Андрей писал(а): Коллеги, добрый день. Помогите, пожалуйста, с направлением мысли относительно корректного расчета стоимость содержания оборотного капитала.
Исходные условие - компания (это мы) оказывает услуги экспедирования грузов. Типовая сделка имеет следующий вид
01.01.20 - клиент заказал перевозку из Москвы в Новосибирск, стоимость 150 тыс. руб.
01.01.20 - компания договорилась с подрядчиком за стоимость 140 тыс. руб.
02.01.20 - авто загрузилось
07.01.20 - выгрузилось
15.01.20 - поступили документы из рейса
15.01.20 - выставлен счет заказчику
30.01.20 - с расчетного счета списана сумма 140 тыс. в пользу подрядчика
15.02.20 - на расчетный счет поступила сумма 150 тыс. руб.
Вроде бы все просто – 30.01 образовался кредит в размере 140 тыс., условно в этот же день мы его взяли в банке под ставку 10% годовых. 15.02 нам сумма вернулась, мы вернули в банк. Ежедневно обслуживание этой суммы нам обходилось 140 тыс. * 10%/365 = ~38 руб.
Если по такой же логике посчитать все сделки, то вроде все логично. Но, куда приписать эти 10 руб. маржи? Ведь как только мы осуществим 14 таких сделок, то у нас накопится 140 руб. собственного капитала. Получается под 15-ую сделку можно не брать в банке кредит, работаем на собственные средства, но ведь собственный оборотный капитал не может считаться из расчета 0…
Как все-таки посчитать корректно, если исходим из того, что для простоты модели хотим посчитать только стоимость оборотных денег, без учета активов, затрат на ЗП и т.д.
Здравствуйте, Андрей!
10 тыс.руб. маржи не надо никуда приписывать.
У проблемы две стороны: одна - затратная, другая - доходная.
У Вас, собственно говоря, потребность в оборотных средствах по затратам всего на 140 тыс. руб., а не 150 тыс. руб, так как эти 10 тыс. руб. - это, грубо говоря, прибыль (при тех заданных ограничивающих условиях, которые Вы изложили выше).
Только считать нужно содержание оборотных средств не с момента, когда деньги ушли с расчетного счета кредитору, а с момента, когда наступил срок платежа по договору, но не позднее поступления выручки от заказчика.
Упрощая, можно сказать, что при наличии авансовых платежей от заказчиков сумма содержания необходимых оборотных средств снижается на сумму авансовых платежей.
С другой стороны, у Вас потребность в доходных поступлениях от дебиторов. Обслуживание этой потребности следует считать с момента, когда наступит срок получения денежных средств от дебитора по договору до момента, когда средства всё-таки поступят на расчетный счет, но не ранее момента, когда услуга реально оказана. И вот здесь следует считать от суммы в 150 тыс. руб.
Тогда затем следует суммы эти две сложить. Тогда получите сумму обслуживания оборотных средств.
Как-то так. |
| |
|
« Первая ← Пред.1
След. → Последняя (1) »
Для того чтобы ответить в этой теме Вам необходимо зарегистрироваться. |
|
![c[_]](https://economist-info.ru/images/ic_opros.png "Обмен документами")
Идет отправка уведомления...