Денежные потоки медицинской организации

Как управлять денежными потоками медицинской организации?

Как анализировать денежные потоки?

Как улучшить финансовое состояние медицинской организации?

Денежные потоки организации — это распределенная во времени последовательность поступлений и расходований, генерируемая внутренними и внешними пользователями организации.

Финансовое состояние организации напрямую зависит от грамотного управления и распределения денежных средств.

Один из этапов управления денежными потоками — планирование. На этом этапе финансовые работники определяют источники денежных средств и оценивают их использование, анализируют ожидаемые денежные потоки, а значит, перспективы роста медицинской организации и ее будущие финансовые потребности.

Анализ денежных потоков на примере медицинской организации ООО «Лекон»

Анализ денежных потоков рекомендуется проводить по Отчету о движении денежных средств (форма № 4). Его последовательность мы рассмотрим на примере медицинской организации ООО «Лекон».

Структура Отчета представлена на схеме.

Проанализируем состав и структуру денежных потоков медицинской организации ООО «Лекон» (данные для анализа представлены в таблице СФ), показатели притока и оттока денежных средств за 1 полугодие 2020 г. в динамике.