Close
Логин:  Пароль: 
Поиск на форуме:
Расширенный поиск
buhgalter-info.ru
kadrovik-info.ru
sekretar-info.ru
economist-info.ru
Журнал «Справочник экономиста»
Журнал «Справочник экономиста»

В ближайшую неделю день рождения празднуют:
Статус неизвестенДмитрий, Статус неизвестенОксана, Статус неизвестенЭлина.

Посмотреть все

Голосование:

Знаете ли вы, что такое Ассессмент?





RSS

Помогите сообразить, ситуация из жизни. Кто как думает?

Рубрика: Вопросы бухучета и налогообложения
Ответов: 3

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

Anna
Статус неизвестенAnna
solnche_ks@mail.ru
Российская Федерация, Москва
Написал 384 сообщения
Написать личное сообщение

Репутация:
+ 27 −
#1[22520]  30 июля 2013, 14:30
Оценок нет
Есть задача, видимо с подвохом по налогам: Купили станок за 33,5 млн.руб. с НДС. планировали его вводить в эксплуатацию, но он не подошел по техническим параметрам. Нашлась компания, которая купила его у нас по той же цене, за 33,5 млн.руб. с НДС.
Вопрос: насколько наша компания попала в деньгах на налоги от этой сделки? Какие надо сделать проводки, чтобы грамотно это оформить? Будут ли штрафные санкции со стороны налоговой, так как наша компания производственная и не занимается перепродажей.
"Я не волшебник, я еще только учусь"
Марина
Статус неизвестенМарина
mattola@yandex.ru
Россия, Рязань
Написал 7 сообщений
Написать личное сообщение
Репутация:
+ 0 −
#2[22525] 31 июля 2013, 16:51
На какой счет приняли станок? 07?
Марина
Статус неизвестенМарина
mattola@yandex.ru
Россия, Рязань
Написал 7 сообщений
Написать личное сообщение
Репутация:
+ 0 −
#3[22526] 31 июля 2013, 17:02
на 07 или 08 - неважно... пока объект не переведен в ОСы, НДС не может быть принят к зачету. поступление на 07 или 08 в корреспонденции с 19 счетом у вас должно быть отражено, но к зачету НДС не должен быть принят. Затем делаете реализацию станка, как внереализационный доход на 91 счете с выставлением с/ф. Таким образом, НДС к уплате на 68 счете схлопнется с 19 счетом. Т.е. НДС вы ни к уплате, ни к зачету не возьмете. Подвоха тут нет никакого. Мы таким же образом с 07 счета продавали оборудование, которое не стали вводить в эксплуатацию, в связи с решением отмены запуска проекта.
Ну и что, что производственная компания. Внереализационные доходы пока никто не запрещал.
Марина
Статус неизвестенМарина
mattola@yandex.ru
Россия, Рязань
Написал 7 сообщений
Написать личное сообщение
Репутация:
+ 0 −
#4[22527] 31 июля 2013, 17:12
Если же вы умудрились принять входной НДС в НУ к зачету, то обязаны восстановить сумму НДС и отразить ее во внереализационных расходах (91 счет).
« Первая ← Пред.1 След. → Последняя (1) »

Для того чтобы ответить в этой теме Вам необходимо зарегистрироваться.



© 2006—2024, ООО «Профессиональное издательство» — издательство журнала «Планово-экономический отдел».
Воспроизведение, последующее распространение, сообщение в эфир или по кабелю, доведение до всеобщего сведения материалов с сайта разрешается правообладателем только с указанием гиперссылки на данный сайт, если не указано иное.